El análisis de blockchain ha sido fundamental en la incautación del Servicio de Impuestos Internos (IRS) de los Estados Unidos de criptomonedas por un valor estimado de $ 10 mil millones desde que comenzó a investigar una amplia gama de delitos relacionados con activos digitales.
Este fue un punto clave que Jim Lee, Jefe de Investigación Criminal del IRS (IRS-CI), planteó en una entrevista exclusiva en profundidad con Cointelegraph en Ámsterdam. Lee fue uno de los delegados de instituciones públicas y privadas que compartieron conocimientos e ideas en la conferencia Links de la empresa de análisis de cadenas de bloques Chainalysis en los Países Bajos.
Lee, junto con una cohorte del IRS-CI, brindó información sobre cómo las fuerzas del orden han combatido el uso de criptomonedas y activos digitales en una variedad de delitos financieros bajo su jurisdicción.
Lee se desempeñó como agente especial del IRS durante 28 años y ha encabezado la unidad desde 2020. En los años previos a su mandato, el IRS-CI vio un número cada vez mayor de investigaciones criminales que involucraban diversos grados de activos digitales en sus agentes. escritorios
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La relación seria del IRS con el espacio de las criptomonedas comenzó a principios de la década de 2010, cuando Bitcoin (BTC) comenzó a ingresar al sistema monetario como un medio alternativo y descentralizado de almacenamiento y transferencia de valor.
Como explicó Lee, los esfuerzos del IRS para construir una infraestructura para combatir el robo de identidad en 2011 se adelantaron a sus esfuerzos para comenzar a investigar delitos relacionados con el dinero digital:
«Cuando entró en juego la criptomoneda, ya estábamos pensando en el crimen digital y los rastros de dinero usando Web2».
Sin embargo, la capacidad de la organización para comprender, investigar y, en última instancia, procesar y confiscar criptomonedas y activos digitales se basó en herramientas desarrolladas por instituciones privadas.
El IRS-CI es uno de los cientos de agencias gubernamentales y de aplicación de la ley que utilizan un conjunto especial de herramientas de análisis de cadenas de bloques desarrolladas por Chainalysis. La empresa se fundó en 2014 y durante la última década se ha convertido en un centro de investigaciones basadas en blockchain en todo el mundo.
Para el IRS, la asociación con Chainalysis se ha vuelto invaluable. Lee enfatizó que los esfuerzos de su unidad para investigar delitos relacionados con criptomonedas serían casi «imposibles» sin la infraestructura y las herramientas a las que ahora tiene acceso. La asociación público-privada con Chainalysis se basa en invertir en tecnología que pueda ayudar a rastrear criptografía y manipular datos de cadenas de bloques públicas a mercados de la web oscura.
«Piense en todos los datos que tengo trabajando para el IRS. Puede que no sea el más grande, pero es el más rico. Ahora puedo tomar todos estos otros datos que tenemos y luego cotejarlos con los registros que tengo. Quiero decir, es increíblemente poderoso, pero requiere tiempo, energía y dinero».
Incluso con las herramientas a su disposición, investigar delitos que involucran activos digitales es una tarea difícil, reconoció Lee. Las inversiones en personas, datos y tecnología han sido fundamentales para los esfuerzos de la empresa para combatir los delitos relacionados con las criptomonedas:
“Cuando hablamos del espacio criptográfico, pienso en él como una combinación de datos y tecnología. Se requiere una inversión significativa ya que estos resultados no se pueden lograr fácilmente. No puedes simplemente secuestrar un valor de $ 10 mil millones “.
Si bien el valor de mercado de las criptomonedas incautadas en las bóvedas del IRS ha caído de un valor estimado de $ 10 mil millones en el momento de la incautación, la institución aún está averiguando cómo mantener seguros miles de millones de dólares en activos digitales.
Es un tema complejo para el jefe del IRS-CI, quien destacó las consideraciones simples de la custodia de criptomonedas, que se vuelve cada vez más estresante cuando se trata de grandes cantidades de valor digitalizado:
«¿Dónde lo guardo? ¿En cadena o fuera de cadena? ¿Lo guardo en mi oficina? ¿Debo guardar las frases semilla en otro lugar? Estamos hablando de mucho dinero”.
Las investigaciones del IRS-CI han tenido éxito, y el departamento a menudo se convirtió en el mayor contribuyente al Fondo de Recuperación de Activos del Departamento del Tesoro de EE. UU. en los últimos años. La incautación de 3600 millones de dólares relacionada con el hackeo de Bitfinex en 2016 es un excelente ejemplo de los esfuerzos de la unidad de Lee para rastrear los fondos robados.
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Otra parte importante del mandato del CI del IRS es compartir conocimientos y habilidades en el uso de herramientas como Chainalysis Reactor con agencias policiales locales e internacionales, principalmente con el objetivo de avanzar en las investigaciones de delitos financieros.
Parte de la visita de Lee a Europa en mayo de 2023 fue para facilitar la capacitación de más de 60 oficiales ucranianos diferentes de varias agencias de aplicación de la ley. El IRS-CI también donó licencias de Chainalysis Reactor a las agencias de aplicación de la ley de Ucrania, lo que ayudará a facilitar el rastreo de blockchain y criptomonedas en el conflicto ruso-ucraniano en curso.
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